Супровід з відкриття бізнесу в Естонії
Допомагаємо підприємцям з реєстрацією бізнесу в Естонії. Консультуємо щодо вибору структури, підготовки документів і координації процесів
Чому варто обрати Естонію для реєстрації бізнесу?
Переваги Естонії для бізнесу в цифрах
0% податок до розподілу дивідендів. Оподатковуйте прибуток лише у разі його виплати власникам бізнесу
Віддалена реєстрація
Повністю віддалена реєстрація та управління компанією з карткою e-Residency
Відкрили українці
Українці посідають 2-ге місце за кількістю відкритих компаній через e-Residency
На сплату податків
Сплачуйте всі корпоративні податки швидко за 5 годин на рік (середні витрати часу в ЄС — 37 годин на рік)
Ефективність послуг
Естонія має найвищий бал серед 50 країн за якість надання державних послуг Business Ready у 2024
Податки та бухгалтерія для естонських компаній
Детально про актуальні податки для бізнесу в Естонії станом на 2026 рік
Податок на прибуток юридичних осіб (CIT)
Податок стягується лише з розподіленого прибутку у вигляді дивідендів. Розподілений прибуток підлягає оподаткуванню за ставкою 22% від розподіленої суми. Це обчислюється як співвідношення 22/78.
VAT в Естонії
Ставка VAT (ПДВ) в Естонії — 24%.
Обовʼязкова реєстрація VAT — при досягненні обороту 40000 євро в межах Естонії або для здійснення продажів B2C в ЄС. Також доступна добровільна реєстрація VAT для відшкодування вхідного ПДВ. Подати заявку на реєстрацію VAT можна онлайн за допомогою картки e-Residency або офлайн за електронним дорученням.
Приклад розрахунку CIT
Приклад: якщо компанія має намір виплатити власникам прибуток 1000 євро, вона зобов’язана сплатити з цієї суми 220 євро податку на доходи при розподілі дивідендів. Таким чином, власники отримають “на руки” 780 євро
Бухгалтерія в Естонії
Естонські компанії не подають щомісячних звітів. У разі відсутності VAT-номера подається лише річний звіт, який має бути поданий до 1.07 за попередній рік. Також у перший річний звіт може бути включено до 6 місяців попереднього року. Тобто, якщо компанію зареєстровано в липні 2025 року, можливе подання лише річного звіту за 2026 фінансовий рік, до якого включається друга половина 2025 року. Середня вартість річного звіту — 300 євро. У разі наявності VAT щомісяця подаються декларації. Середня вартість щомісячного супроводу — 80–150 євро. Вимог щодо аудиту немає.
Оподаткування власників бізнесу
Доходи, отримані від компанії в Естонії, повинні бути задекларовані та оподатковані в країні податкового резидентства. Для українських резидентів це 9% ПДФО (податок на доходи фізичних осіб) та 5% військовий збір.
Плануєте реєстрацію бізнесу в Естонії?
Ми підкажемо, як розпочати роботу зручно та без зайвих складнощів. Напишіть нам просто зараз
Етапи реєстрації компанії в Естонії
Консультація
Проводимо первинну 30-хв консультацію, щоб обговорити структуру майбутньої компанії, формат управління та подальші кроки для реєстрації бізнесу в Естонії
Допомагаємо з оформленням
Допомагаємо з оформленням картки e-Residency для онлайн відкриття (термін очікування картки приблизно 1 міс). За потреби координуємо процес нотаріального підтвердження документів для віддаленого запуску бізнесу (1 день)
Запуск компанії
Консультуємо щодо вибору назви, видів діяльності, складу засновників та статутного капіталу. Пояснюємо, як відбувається подання документів через офіційні e-сервіси Естонії (звичайно це займає 1–3 робочі дні)
Податковий номер VAT (за потреби)
Консультуємо щодо необхідності отримання VAT та координуємо подання заявки через офіційні е-сервіси. Процес зазвичай займає до 1 робочого дня
Платіжний рахунок компанії
Допомагаємо обрати надійну платіжну систему або фінтех-рішення. Підключаємо локального бухгалтера для подальшого супроводу компанії
Яку форму компанії обрати для реєстрації в бізнесу Естонії?
OÜ – приватне обмежене товариство.
Найпопулярніший тип для малого та середнього бізнесу, аналог українського ТОВ / польського sp. z o.o.:
– Мінімальний статутний капітал: 0,01 євро
– Засновники: 1 або більше (фізичні чи юридичні особи)
– Відповідальність обмежена капіталом (особиста відповідальність — виключена)
– Найпопулярніший варіант для e-Residency
OÜ найкраще підходить компаніям зі сфери e-commerce, IT, консалтингу, фрілансу та інвестицій.
AS – акціонерне товариство.
Юридична форма бізнесу, що більше підходить для великих компаній та холдингів або компаній, які планують виходити на IPO:
– Мінімальний статутний капітал: 25 000 євро
– Засновники: 1 або більше (фізичні чи юридичні особи)
– Необхідна наглядова рада
– Може розміщувати акції на біржі
– Потребує ретельнішої фінансової звітності
AS оптимально реєструвати для масштабних проєктів, публічних компаній, інвестфондів.
TÜ – повне товариство.
Рідко використовується в сучасному бізнесі, аналог General Partnership:
– Створюється двома або більше партнерами
– Партнери відповідають особисто всім майном
TÜ оптимально реєструвати, якщо вам потрібно партнерство, де немає потреби обмежувати відповідальність.
UÜ – командитне товариство.
Аналог Limited Partnership:
– Створюється двома або більше партнерами
– Має дві категорії партнерів: командитисти (відповідають за зобов’язаннями товариства лише своїм вкладом) і головні партнери (з повною особистою відповідальністю)
– Не потребує мінімального капіталу
UÜ оптимально підходить для пасивних інвесторів, які бажають фінансувати бізнес, але не займатися оперативним управлінням та брати на себе ризики.
Пакети супроводу з відкриття компанії в Естонії
Обирайте рішення, яке відповідає вашим потребам. Усі пакети включають консультації, технічну та інформаційну підтримку на кожному етапі створення компанії. Фінальні умови обговорюються під час індивідуальної консультації.
BASIC
Оптимальний варіант для швидкого старту в Естонії
- Первинна консультація (30 хв)
- Супровід з відкриття рахунку в Payoneer
- Перевірка доступності назви компанії
- Організація компанії під ключ з адресою 1 рік (включає адміністративні платежі, потрібні для реєстрації)
STANDARD
Оптимальний варіант для бізнесу, який планує працювати в середині ЄС
- Все, що входить до Basic пакету, плюс:
- Підтримка оформлення e-Residency
- Консультаційний супровід з отримання VAT (за потреби)
- Податково-юридичний супровід (3 годин)
PRO
Надійний варіант із комплексним податковим супроводом
- Все, що входить до Basic та Standard пакетів, плюс:
- Подання повідомлення про КІК
- Розширений супровід (6 годин)
Замовляйте безкоштовну консультацію щодо відкриття бізнесу в Естонії
Вам відповість
Іван Чеботарьов
CEO & co-Founder
Залиште ваш запит
Ми відповімо протягом 15-хв в робочі години
Додаткові послуги для власників бізнесу в Естонії
Популярні питання про e-Residency та реєстрацію бізнесу в Естонії
Естонія є чудовим вибором, якщо: ви прагнете вийти на міжнародний рівень, але вас лякає відсутність досвіду; якщо ви шукаєте юрисдикцію з мінімальною бюрократією, податковим тиском та простою реєстрацією — Естонія стане для вас гарним стартовим майданчиком. 9% українців, які відкрили компанії у 2024 році, обрали саме цей напрямок
Найпоширеніша форма реєстрації підприємства в Естонії — ТОВ (OÜ). Вимоги до ТОВ максимально прості: власниками можуть бути як фізичні, так і юридичні особи, статут може бути модельним, а статутний капітал від 0,01 євро. Якщо ж ви плануєте розміщення акцій компанії на фондовій біржі, варто розглянути реєстрацію акціонерного товариства (AS), але варто враховувати вимогу мати мінімальний статутний капітал від 25 000 євро, а також можливу вимогу аудиту і наявності наглядової ради. У 99% випадків компанії, що реєструються в Естонії, обирають ТОВ
В середньому реєстрація компанії в Естонії займає 1–2 дні у випадку наявності у засновників карток e-Residency. Якщо реєструвати компанію нотаріально, то термін реєстрації складає від 1 до 2 тижнів
- Для OÜ – 0,01 євро. Внесення не обов’язкове до моменту розподілу дивідендів. Проте ми радимо зазначити розмір статутного капіталу 2500 євро — у межах мінімальної відповідальності власників бізнесу
- Для AS – 25 000 євро. Має бути сплачений до реєстрації або не пізніше ніж протягом 12 місяців
Поки компанія не розподіляє дивіденди, вона не сплачує податок на прибуток (CIT). У разі розподілення дивідендів з виплаченої суми утримується 22%. Також отримувач дивідендів має сплатити ПДФО в країні свого податкового резидентства. Наприклад, в Україні податок становить 9% ПДФО + 5% військовий збір
Фінансовий звіт (Annual Report) подається раз на рік, не пізніше ніж через 6 місяців після завершення підзвітного року. Перший звітний рік може тривати понад 12, але не більше 18 місяців. Наприклад, якщо ви відкрили компанію в липні 2025 року, ваш перший фінансовий звіт має бути поданий до 30 червня 2027 року
Можна, але відкриття банківського рахунку в Естонії — доволі складний процес. Для відкриття рахунку в класичному банку бізнес має надати підтвердження фізичної присутності в країні (substance). Проте більшість потреб бізнесу можуть задовольнити сучасні платіжні системи, такі як Payoneer, Wise
В Естонії немає вимог до резидентності директорів або членів правління. Але для зручності комунікацій із державними органами ми рекомендуємо мати контактну особу на території країни
Загалом оплата на ФОП не заборонена і може бути віднесена на витрати компанії. Проте якщо ви є власником компанії, яка оплачує ваші послуги як ФОП, існують деякі ризики — від визнання таких виплат прихованими дивідендами до можливості визнання компанії такою, що зобов’язана зареєструвати постійне представництво в Україні.
Ми не радимо здійснювати такі операції
Для перевірки доступності назви радимо скористатися сервісом. Також назву слід перевірити на захищеність як торговельної марки в реєстрах ЄС, UK і USA. Якщо бажаєте, обрану назву можна забронювати в реєстрі Естонії на 6 місяців. Вартість послуги бронювання назви – 150 євро
